A kötelesrész
Ki, mire jogosult?
A törvényhozó az örökhagyó kifejezett szándéka ellenére az örökség bizonyos hányadát vérszerinti rokonainak, házastársának biztosítja. A kötelesrészt az örökhagyó legközelebbi rokonainak a törvény szerint járó minimum részesedése az örökhagyó vagyonából.
A törvény az örökhagyó szűkebb családja részére nyitja meg a kötelesrészt, és így kötelesrész illeti meg az örökhagyó leszármazóját, házastársát, bejegyzett élettársát és szülőjét, ha az örökség megnyílásakor az örökhagyó törvényes örököse, vagy végintézkedés hiányában az lenne.
A bírói gyakorlat szerint a kötelesrész nem öröklés, hanem kötelmi jogi igény, amelyet elsősorban pénzben kell kielégíteni. A kötelesrészi igény törvényes öröklési státusz alapozza meg, így a kötelesrészi igény elbírálásánál a kiesési szabályokra is fegyelemmel kell lenni. Az elévülésre vonatkozóan a Ptk. tételesen kimondja, hogy az általános 5 éves elévülési időn belül van mód a kötelesrészi igények érvényesítésére, amely elévülési idő a hagyaték megnyíltakor veszi kezdetét. Az öröklési jogi igény közül nem évül el az állagöröklésre, a dologi hagyományokra irányuló igény, mert azok tulajdoni jellegűek, ezzel szemben az 5 éves elévülés alá esik a kötelesrész, a kötelmi hagyomány, mert ezek kötelmi alappal rendelkeznek.
A bírói gyakorlat alapján azonban kifejezetten írásbeli igényérvényesítő nyilatkozattal lehetőség van a kötelesrészi igény elévülésének a megszakítására. A kötelesrészi igény alapjául szolgáló hagyatéki vagyon körének jogerős meghatározásáig, az igény elévülési ideje nyugszik.
A törvény rendelkezései szerint a kötelesrészre jogosult, az öröklésből történő kiesés következményeként, nem tarthat igényt kötelesrészre. A törvény az örökhagyó részére lehetőséget biztosít, hogy még életében rendelkezzen arról, kit kíván megfosztani attól, hogy kit kíván megfosztani a kötelesrészre jogosultságától. A Polgári Jog ezt a jogintézményt kitagadási jognak nevezi, miszerint nem jár kötelesrész annak, akit az örökhagyó végintézkedésében érvényesen kitagadott. A kitagadás akkor érvényes, ha a végintézkedés annak okát, kifejezetten megjelöli. A kitagadás, mint kiesési ok, ugyanis csak a kitagadott személyre vonatkozik, leszármazói, mint a soron következő törvényes örökösök a helyébe lépnek, tehát ha az örökhagyó végrendeleti örököst nevezett meg végrendeletében kötelesrészre tarthatnak igényt.
A kitagadási okokat a Ptk. taxatíve sorolja fel.
Ezek az alábbiak:
- Kitagadási ok lehet, ha a kötelesrészre jogosult az örökhagyó sérelmére bűncselekményt követe el
- Vagy az örökhagyó irányában fennálló törvényes tartási kötelezettségét súlyosan megsértette
- A nagykorú leszármazót az örökhagyó a vele szemben tanúsított durva hálátlanság miatt is kitagadhatja. Ha azonban a kitagadás okát az örökhagyó végintézkedés előtt megbocsátotta, a kitagadás érvénytelen lesz, és az örökös a kötelesrészre igényt tarthat.
A Ptk. szerint a kötelesrész alapja a hagyaték tiszta értéke, valamint az örökhagyó által élők között, bárkinek juttatott ingyenes adományok, juttatáskori tiszta értéke, ideértve az örökhagyó által bizalmi vagyonkezelésbe adott vagyontárgy értékét is.
A jogszabály lehetőséget biztosít az ingyenes adomány juttatáskori értékének számításba vétel súlyos méltánytalansága esetén kérelmezni, a bíróság általi érték megállapítását.
A bírói gyakorlat a kötelesrész alapjának a meghatározásánál gyakran tér el a juttatáskori értéktől, a méltánytalanság elkerülése érdekében úgynevezett valorilázciós klauzulát az ingyenes adományt megnyílásakor számított értéken veszi figyelembe.
A hagyaték tiszta értékének a számítása
A hagyaték tiszta értékének meghatározásánál a hagyatékhoz tartozó vagyontárgyak bruttó értékéből kerülnek levonásra a hagyatéki terhek költségei, amelyek
- az örökhagyó illető eltemettetésének költsége
- a hagyaték megszerzésével, biztosításával és kezelésével járó szükséges költségek
- valamint a hagyatéki eljárás költségei
- illetve az örökhagyó tartozásai
Fontos szabály, hogy a kötelesrészre jogosult örököstárs, a kötelesrészével az örököstársa javára fennálló hagyatéki hitelezői igényért nem felel.
Az örököstárssal szemben fennálló tartozást a hagyaték tiszta értékének kiszámításánál kell figyelembe venni, vagyis a kötelesrész alapjából le kell vonni.
A kötelesrészből levont adományok, tehát amelyeket nem kell a kötelesrész alapjából számítani, az örökhagyó által a halálát megelőző 10 évnél régebben bárkinek juttatott ingyenes adomány értéke, az olyan ingyenes adomány értéke amelyet az örökhagyó kötelesrészre jogosultságot létrehozó kapcsolat keletkezését megelőzően juttatott, a szokásos mértéket meg nem haladott ingyenes adomány értéke a házastárs, vagy élettárs, továbbá a leszármazó részére nyújtott tartás értéke, az arra rászoruló más személynek, ingyenesen nyújtott tartás értéke, a létfenntartáshoz szükséges mértékben.
A bírói gyakorlat szerint azonban a kötelesrész alapjához kell számítani, az örökhagyó által életében bárkinek, így magának a kötelesrészre jogosultnak adott ajándékot. Ennek az időtartamát az örökhagyó halálát megelőző 10 évben állapítja meg, tehát mindazokat kell csak figyelembe venni, amelyeket ajándékként a halálát megelőző 10 évben adott.
A kötelesrész mértéke
Tehát a leszármazót, házastársat, bejegyzett élettársat és szülőt, annak harmada illeti meg, ami neki a kötelesrész alapjaként számítva, mint törvényes örökösnek jutna.
A törvényes örökrész, a törvényes kötelesrész alapja szerint számítandó. A házastársat és az élettársat, mint haszonélvezőt is megilleti a kötelesrész, így őket bizonyos vagyontárgyakon is megilleti a haszonélvezetre vonatkozó kötelesrészi igény, így az örökhagyóval közösen lakott lakáson, a hozzátartozó berendezési és felszerelési tárgyakon, valamint az ági vagyonon.
Ha bármilyen kérdése van ebben a tárgykörben, kérem, hívjon bennünket telefonon a 06/20 9418-633 telefonszámon,
vagy írjon email-t az alábbi online felületen.
48 órán belül válaszolunk.